證監會年終罰單上的塗料防水企業都有誰

2023年是疫後第一年，證監會(hui) 罰單上的上市公司明顯增加。12月以來，已有多家企業(ye) 因財務造假或信披違規被罰，森源集團更是因為(wei) 操縱證券市場被罰沒6.16億(yi) 元。

在中國證監會(hui) 2023年12月的罰單上，塗料、防水企業(ye) 共有三家，涉案金額逾20億(yi) 元，合計被罰2000多萬(wan) 元。

01

2023年12月25日，是西方的聖誕節，凱倫(lun) 股份卻收到了一個(ge) 來自中國證監會(hui) 江蘇監管局的 《行政處罰事先告知書(shu) 》（蘇證監罰字〔2023〕14 號）。

《行政處罰事先告知書(shu) 》顯示，2021 年 6 月至 2023 年 2 月，凱倫(lun) 股份及其子公司廣西凱倫(lun) 新村料有限公司以預付款的名義(yi) 向蘇州藍航建材有限公司、江陰市江海非織造布有限公司、南京旭泰建材有限公司等供應商轉出資金，這筆資金後經蘇州四海匯商貿有限公司中間方賬戶， 最終流入凱倫(lun) 控股賬戶，或由凱倫(lun) 股份代凱倫(lun) 控股歸還借款，導致凱倫(lun) 股份發生關(guan) 聯方非經營性資金占用合計 3.59億(yi) 元。

其中,2021 年 6 月 17 日，凱倫(lun) 股份發生資金占用 1000 萬(wan) 元，占最近一期經審計淨資產(chan) 的 0.75%，達到臨(lin) 時報告標準。凱倫(lun) 股份未及時披露，對後續發生的資金占用也未及時披露。

證監會(hui) 調查顯示，凱倫(lun) 股份還涉嫌定期報告存在重大遺漏。2021 年 3 月至 2022 年 6 月，凱倫(lun) 股份發生控股股東(dong) 非經營性資金占用合計 3.18億(yi) 元，其中:2021 年 1-6 月發生額 1.04億(yi) 元，2021 年全年發生 額 2.49億(yi) 元，2022 年 1-6 月發生額 6892萬(wan) 元，分別占凱倫(lun) 股份 2021 年半年度報告、2021 年年度報告、2022 年半年度報告記載淨資產(chan) 的 3.62%、8.84%、2.69%，凱倫(lun) 股份未按相關(guan) 規定， 在 2021 年半年度報告、2021 年年度報告、2022 年半年度報告中進行信息披露。

江蘇證監局對凱倫(lun) 股份未及時披露關(guan) 聯方非經營性資金占用的違法行為(wei) 進行了處罰，對定期報告存在重大遺漏的違法行為(wei) 進行了處罰，上述二項擬對凱倫(lun) 股份罰款640萬(wan) 元，並進行警告。

一、對江蘇凱倫(lun) 建材股份有限公司給予警告，並處以一百七十萬(wan) 元罰款;
二、對凱倫(lun) 控股投資有限公司處以一百七十萬(wan) 元罰款；
三、對錢林弟給予警告，並處以一百八十萬(wan) 元罰款,其中以江蘇凱倫(lun) 建材股 份有限公司董事長身份處以一百萬(wan) 元罰款，以凱倫(lun) 控股投資有限公司負責人身份處以八十萬(wan) 元罰款；
四、對季歆宇、張勇給予警告，並各處以六十萬(wan) 元罰款。

02

就在凱倫(lun) 接到《行政處罰事先告知書(shu) 》的11天前，12 月 14 日，飛凱也收到了來自證監部門的《行政處罰事先告知書(shu) 》（滬證監處罰字〔2023〕30 號）。

《行政處罰事先告知書(shu) 》顯示，飛凱材料董事長、實控人JINSHANZHANG(張金山)先生，與(yu) 張豔霞係兄妹關(guan) 係，為(wei) 一致行動人。截 至 2021 年 9 月 3 日，飛凱控股、張豔霞、ZHANG JUSTIN**、ZHANG ALAN** 等一致行動人合計持有飛凱材料股份 158,465,763 股，持股比例為(wei) 30.70%。

2022 年 6 月 27 日，飛凱控股通過大宗交易減持 200萬(wan) 股，飛凱控股 以及一致行動人持股比例下降到 25.42%。持股比例減少達到了 5%，但飛凱控股並未依法履行報告、公告義(yi) 務。

不僅(jin) 減持超過5%，未及時信披，飛凱控股、張豔霞此後仍在繼續減持飛凱材料股份1120萬(wan) 股，金額為(wei) 2.15億(yi) 元，違法所得合計 97萬(wan) 元。

上海證監局對飛凱控股實控人及一致行動人減持超過5%未按規定進行信披進行了處罰，對在限製轉讓期內(nei) 轉讓股份非法獲利的行為(wei) 進行了處罰，上述兩(liang) 項擬對飛凱控股進行罰款920萬(wan) 元，並對相關(guan) 責任人予以警告。

一、對飛凱控股未按規定報送有關(guan) 報告、履行信息披露義(yi) 務的行為(wei) 給予警告， 並處以 200 萬(wan) 元罰款。對飛凱控股未按規定報送有關(guan) 報告、履行信息披露義(yi) 務的行為(wei) 直接負責的主管人員 ZHANG JINSHAN 給予警告，並處以 50 萬(wan) 元罰款。

二、對飛凱控股、張豔霞在限製轉讓期內(nei) 轉讓飛凱材料股份的行為(wei) 給予警告，沒收違法所得 97萬(wan) 元，並處以 670 萬(wan) 元罰款。其中，對飛凱控股給予警告，沒收違法所得 97萬(wan) 元，並處以 620 萬(wan) 元罰款；對張豔霞給予警告，並處以 50 萬(wan) 元罰款。

03

在飛凱收到《行政處罰事先告知書(shu) 》的9天前，12月5日，金力泰也收到了中國證監會(hui) 上海監管局下發的《行政處罰事先告知書(shu) 》（滬證監處罰字〔2023〕28號）。

《行政處罰事先告知書(shu) 》顯示，2020年5月至2021年7月，金力泰下屬子公司金力泰實業(ye) 因參與(yu) 浙江運發主導的虛構黃金貿易業(ye) 務，案涉金額約15億(yi) 元。

浙江運發是做貴重金屬紀念幣、紀念章設計、生產(chan) 、銷售的企業(ye) 。銀行、郵政、造幣廠、中國金幣等發行、製造紀念幣、紀念章的這些相關(guan) 企業(ye) 都是浙江運發的戰略客戶，但采購製造紀念幣所需的原料黃金，必須使用現款，從(cong) 加工、開票到回款都需要時間，因此浙江運發有較大的資金需求。

浙江運發因幫金力泰做過表彰員工的紀念章，雙方有了聯係，後了解到金力泰賬上資金理財想要獲得更高的收益率，於(yu) 是雙方開始在黃金貿易中的墊資合作。

這相當於(yu) 金力泰實業(ye) 幫浙江運發采購黃金，再加價(jia) 賣給浙江運發，但給浙江運發一段時間的賬期。

金力泰在其中充當了墊資者角色，掙取購銷差，卻將虛構的黃金貿易，計入存貨，導致2021年末存貨虛增2.58億(yi) 元，金力泰將上述業(ye) 務形成的購銷差額計入收入，涉嫌虛增2022年第一季度營收1038.99萬(wan) 元，並且未進行合規的信息披露。

上海證監局下發《行政處罰事先告知書(shu) 》，擬對金力泰和相關(guan) 高管進行行政罰款550萬(wan) 元，並警告責令改正。

一、對金力泰責令改正，給予警告，並處以二百萬(wan) 元罰款；
二、對袁翔給予警告，並處以一百萬(wan) 元罰款；
三、對嚴(yan) 家華給予警告，並處以一百萬(wan) 元罰款；
四、對景總法給予警告，並處以五十萬(wan) 元罰款；
五、對湯洋給予警告，並處以五十萬(wan) 元罰款；
六、對隋靜媛給予警告，並處以五十萬(wan) 元罰款。

再過幾天就是新年了，希望塗料、防水企業(ye) 不會(hui) 再收到證監會(hui) 的處罰告知書(shu) 了。（神秘彩金随机派发规则）